经济导报记者 杜海

位于威海的创新层鲁企天罡股份（832651.NQ）正在冲刺北交所上市，公司日前公布了IPO方案，发行底价定为18.78元/股。

经济导报记者注意到，12月9日，公司披露了2022年员工持股计划（草案）的修订稿。修订稿显示，该员工持股计划份额合计不超过300万份，合计参与人数共105人，涉及资金总额不超过1671万元。也就是说，该计划的每股持有价格为5.57元。对比上述18.78元/股的发行底价可见，天罡股份员工持股计划的“钱景”喜人。

公司曾有沪深IPO计划

正在推进北交所上市的天罡股份，计划向不特定合格投资者公开发行股票不超过1600万股（未考虑超额配售选择权的情况下），或不超过1840万股（全额行使本次股票发行的超额配售选择权的情况下），发行底价为18.78元/股，预计总募资超过3亿元。

在发行底价亮相后，天罡股份于12月9日出现拉升大涨，当天涨幅达31.63%，收盘报收于17.77元，略低于其拟定的发行底价。

天罡股份接受北交所上市辅导不足4个月。在筹划北交所上市前，天罡股份曾有沪深IPO计划——公司于2019年底加入IPO排队大军，拟冲刺科创板上市，不过公司在2020年5月主动撤回了上市申请。

资料显示，天罡股份致力于提供供热节能领域及智慧水务整体解决方案，在搭建软硬件物联网计量设施的基础上，为客户提供“物联网智能仪表终端-物联传输系统-云数据分析处理-物联网管网调控终端”为一体的数字化、信息化、全链条解决方案。公司通过多维度、创新性发挥数据智能与网络协同的巨大潜力，以拓宽供热这一传统行业的新边界，为供热行业的深入发展赋能。

“为促进公司的可持续发展，公司拟申请向不特定合格投资者公开发行股票，募集资金净额将用于物联网超声仪表智能生产线项目、研发中心升级建设项目以及补充流动资金。”公司方面介绍说。

根据天罡股份已披露的相关年度报告，公司2021年度、2020年度经审计的归属于挂牌公司股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为5385.19万元、5184.77万元，加权平均净资产收益率（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为18.10%、19.35%，符合《上市规则》中规定的进入北交所上市的财务条件。

值得注意的是，天罡股份股东付涛、付成林、戚其荣于12月7日签署了《一致行动协议》，确保协议期内各方对公司的决策保持一致。据悉，付涛、付成林及二人父亲付正嵩作为公司的一致行动人，在2015年2月8日签署《一致行动协议》前后均构成一致行动，共同控制天罡股份。因2022年4月付正嵩离世，付正嵩持有的公司股份中的一半财产份额为其妻子戚其荣所有，另一半财产份额由其长子付涛继承。付涛、付成林在2019年10月21日签署的《一致行动协议》保持一致行动的基础上，与戚其荣继续保持一致行动。

董监高以外的参与主体共102人

天罡股份本次员工持股计划合计参与人数共105人，合计持有份额共300万份。其中，董事、监事、高级管理人员以外的其他参与主体共计102人，合计持有份额245万份，占比81.67%。

经济导报记者获悉，公司董事长付涛拟认购份额为44万份，董事会秘书安坤拟认购份额为6万份，财务负责人肖晓燕拟认购份额为7万份。作为公司的实际控制人，付涛本次持股计划实施前直接持有公司股份2328.08万股，持股比例为46.24%，为公司控股股东、实际控制人；本次拟认购股份44万股，占公司总股份比例为0.87%。

“公司实施本次员工持股计划的主要目的为充分发挥参与员工持股计划的员工的带头作用，调动员工的积极性和创造性，提高公司凝聚力，提高公司吸引和保留人才的竞争力，并与长期陪伴公司成长的员工共享企业发展红利，有效地将股东利益、公司利益和管理层、员工个人利益相结合，促进公司长期、持续、健康发展。”据天罡股份内部人士介绍，公司董监高人员参与本员工持股计划，目的在于进一步建立、健全公司激励机制，吸引和留住有利于公司发展的优秀人才。

此外，员工持股计划的参与对象为已与公司签订劳动合同的在职员工（包括签署退休返聘协议的在职员工），包括自入职公司之日起至2022年8月31日工作期限达到2年以上的管理人员、核心研发人员、骨干员工，以及自入职公司之日起至2022年8月31日工作期限达到10年以上的在职员工。

本次持股计划股票来源为公司实际控制人付涛所持有的股份，由付涛转让至溢民（威海）股权投资中心（有限合伙）、溢诚（威海）股权投资中心（有限合伙）、溢信（威海）股权投资中心（有限合伙），以上三个持股平台的执行事务合伙人均为公司实际控制人付涛。本次员工持股计划以参与对象持有持股平台合伙份额而间接持有公司股份的形式设立，即参与对象通过持有持股平台合伙份额间接合计持有公司股票300万股。

11月22日，上述三个持股平台根据有关规定，分别与付涛签署了股权转让协议。在签署协议的前一个交易日（11月21日），公司股票收盘价为7.80元/股，根据有关规定，公司协议转让价格最低可为 5.46元/股，公司选取5.57元/股作为转让价格，符合相关法律法规的规定。“对比公司18.78元/股的IPO发行底价可见，天罡股份员工持股计划在未来或将有着不错的收益率，这对于参与其中的员工而言可谓皆大欢喜。”华北地区一家券商的自营部门业务经理郝庆对经济导报记者分析说。