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基金净值的内扣与外扣(基金内扣法和外扣法)

最近工作上涉及到基金的外扣大法和内扣大法,今天就对这个点做下总结

基金净值的内扣与外扣

一、先明确,现在的基金都是外扣,内扣已经没有了

为更好保护基金投资人的合法权益,根据《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关法律法规,统一规范基金认购费用及份额计算办法,基金公司今后统一采取外扣法。


二、外扣法和内扣法的区别

“外扣法”和“内扣法”都是计算基金申购费用和申购份额的计算方法,两者的计算公式不同。

“外扣法”计算公式如下:

净申购金额=申购金额/(1+申购费率);

申购费用=申购金额-净申购金额;

申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值

“内扣法”计算公式为:

净申购金额=申购金额-申购费用;

申购费用=申购金额×申购费率;

申购份额=净申购金额/ 申购当日基金份额净值。

以客户认购1000元的某基金为例,认购费率为1%

如果采用内扣法计算,认购金额公式为:1000-1000×1%=990元;

而使用外扣法计算,认购金额公式为:1000/(1+1%)=990.099元。

同等金额条件下,投资者购得的份额上升了,相当于基金实际认购费率降低了。简而言之,就是省钱了呗,得到的份额多了

三、现有的外扣法的基金购买时候的两种表现形式

a、输入金额为净申购额

基金净值的内扣与外扣

输入净申购额

b、输入金额为申购金额

基金净值的内扣与外扣

输入支付金额

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