一、单利和复利

单利和复利都是计息的方式，单利就是利不生利，即本金固定，到期后一次性结算利息，而本金所产生的利息不再计算利息。复利其实就是利滚利，即把上一期的本金和利息作为下一期的本金来计算利息。

比如说我有10000元，要存2年，年利率为3.25%；2年后利息为：

1、单利计算利息：

10000*3.25%*2=650元

2、复利计算利息：

10000*3.25%*2+10000*3.25%*3.25%=650+21.125=671.125元

10000*3.25%*3.25%=21.125元就是第一年的利息10000*3.25%在第二年产生的利息，也就是利息的利息。如此看来，在利率保持不变的情况下，复利比起单利要高出21.125元，所以复利比起单利要有优势得多。

PS：银行的活期存款和定期存款都是固定时长的单利计息。一般以年或者月计息的投资方式都是复利计息。

二、现值和终值

很多人在平时的生活中可能都会遇见下面的问题：

1、今天有10万块钱，以每年10%的年化收益计算利息，10年后变成多少钱？

2、如果未来10年后想拥有20万，今天的10万要以多少收益率去投资？

3、30年以后希望有50万，年化收益率为6%，每月应该存多少钱？

等等诸如此类的问题，其实都是涉及到了货币时间价值的计算，这里告诉大家一个公式就可以轻松的解决此类的问题：

FV(rate,nper,pmt,pv,type)

FV = 在投资末期的货币价值

rate = 收益率

nper = 总投资了多少期

pmt = 每批投入的金额

PV = 在投资初期的货币价值

type = 数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。（计算时忽略）

通常FV、rate、nper、pmt和PV，只要知道其中的四个数据，利用excel的函数功能非常简单就可以得出最后一个数据，输入的时候按照excel的函数提示进行即可。

举上面的3个例子来说明：

1、已知道的数据有：PV=10万，rate=10%，PMT = 0（一次性投入），nper=10年，得出FV为：672749

2、已知道的数据有：FV=10万，PV=20万，nper=10年，PMT = 0（一次性投入），得出rate为：7%

3、已知道的数据有：FV=10万，rate=7%，nper=360，PMT = 0（一次性投入），得出pmt为：497.75

这里要注意两点：

a. 因为给出的利率是年化收益率，但是计算的是每月投资金额，所以折算为月收益率为6/12=0.5%

b. 计算30年的时间，折算为360个月

三、年化收益和月度收益

利息=本金*年化利率*期限/365天,期限一般是按照天数计算

举例说银行的理财产品年化收益率为8%，那么五万元存3个月的利息为：

五万元存1年的利息为：50000 * 8%=4000

五万元存3个月的利息为：4000 * 90/365 ≈ 986

四、实际收益率IRR

信用卡分期利率：

很多人都会用信用卡，相信很多人都收到过下面的这种信息，好像银行很好心的让咱们用很低的利息来分期，手续费共计307.34，平均到每个月为25块，看起来利息很美好，今天咱们就来看看账单分期的利率到底有多少？

首先账单分期每月还款的利息都是按总的欠款金额*分期利率计算的，假设你分期1万块钱，以分期12个月，每月还款利率为0.66%为例，实际计算下利率是多少：

计算出来实际的收益率为1.19%，由于要计算年化收益率，再用1.19% * 12 = 14.31%，简直是堪比高利贷的节奏，所以说，银行让你分期是不安好心。。

IRR公式可以计算固定时间的投资收益率计算，比如基金定投这种方式的收益率计算。

如果是不固定时间的投资收益率如何计算呢？尤其是涉及到基金、股票等不定期买入和卖出的投资方式，那就要用到XIRR这个神器来计算投资年化收益率。

(本资料仅供参考，不构成投资建议，投资时应审慎评估)