基金从业资格考试明天就要开考啦，肆不肆很紧张。不过，如果你之前好好复习了，就不用担心，这个时候只要放松，你肯定能过，下面是米考试为大家送出的考前福利，下面的押题一道都不要放过！赶快记下来吧。

证券投资基金基础知识

1.以下哪一个选项不是根据发行主体分类的债券种类（ ）。

A.公司债

B.政府债

C.金融债

D.利率债

答案：D

解析：按发行主体分类，债券可分为政府债券、金融债券、公司债券等。

2.甲公司2015年经营活动产生的现金流量为200亿元，投资活动产生的现金流量为100亿元，筹资活动产生的现金流量为-50亿元，则甲公司2015年的净现金流（ ）亿元。

A.150

B.300

C.250

D.50

答案：C

解析：经营活动产生的现金流量CFO；投资活动产生的现金流量CFI；筹资活动产生的现金流量CFF；三部分现金流加总则得到净现金流NCF即NCF=CFO+CFI+CFF；200亿+100亿-50亿=250亿。

3.目前市场上编制股票价格指数时，最常使用的方法是（ ）。

A几何平均法

B市值加权法

C 算术平均法

D 等权重法

答案：B

解析：目前市场上股票价格指数大多为市值加权。另外，等权重也可以作为一种特殊的加权方法。

4.某面值为100元的10年期利息国债票面利率为4.5%，每年付息一次，第1年末和第2年末的贴现因子分别为0.9和0.8，则这两年的现金流现值之和为（ ）。

A.4.5

B.3.24

C.6.2

D.7.65

答案：D

解析：首先计算每年现金流，就是每年利息，第一年100×4.5%=4.5元。同样第二年也是4.5元，（注意题干未提及复利就按照单利计算第二年现金流），然后用两年的现金流分别乘以对应的贴现因子算出第一和第二年的现金流现值，即4.5×0.9=4.05元和4.5×0.8=3.6.最后将两年现值进行加总即4.05+3.6=7.65元。

5.银行间债券市场的债券结算指令处理方式不包括（ ） 。

A.净额结算实时处理交收

B.全额结算实时处理交收

C.净额结算批量处理交收

D.全额结算批量处理交收

答案：A

解析：批量处理可以以全额结算或净额结算方式进行交收，而实时处理只能以全额结算方式进行交收。

6.下列利用期货进行风险管理的论述中，错误的是（ ）。

A.可以利用商品期货管理商品价格风险

B.可以利用国债期货管理利率风险

C.可以利用外汇期货管理汇率风险

D.可以利用股指期货管理个股的财务危机风险

答案：D

解析：期货市场的最基本的功能就是风险管理，具体表现为利用商品期货管理价格风险，利用外汇期货管理汇率风险，利用利率期货管理利率风险，以及利用股指期货管理股票市场系统性风险。

7.基金估值的第一责任主体是（ ）。

A.基金托管人

B.基金管理人

C.中国证监会

D.中国证券投资基金业协会

答案：B

解析：我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。

8.关于当期收益率与债券价格的关系，以下表述正确的是（ ）。

A.债券价格越高，利息支付频率越高，则当期收益率越高

B.利息支付频率越低，则当期收益率越高

C.债券价格越高，利息支付频率越低，则当期收益率越高

D.债券市场价格越低，则当期收益率越高

答案：D

解析：当期收益率只是债券某一期间所获得的现金收入相较于债券价格的比率。因此债券价格越低，当期收益率越高。

9.下列关于普通股股东和优先股股东表决权的表述中，在一般情况下正确的是（ ）。

A.普通股股东没有表决权，优先股股东具有表决权

B.普通股股东具有表决权，优先股股东没有表决权

C.普通股股东具有表决权，优先股股东具有表决权

D.普通股股东没有表决权，优先股股东没有表决权

答案：B

解析：普通股股东享有股东的基本权利，概括起来为收益权和表决权。而在公司盈利和剩余财产的分配顺序上，优先股股东先于普通股股东，但是优先股股东的权利是受限制的，一般无表决权。

10.以下关于零息债券的描述正确的是（ ）。

A.溢价方式发行，到期按票面利息偿还本金和利息

B.贴现方式发行，到期按票面利息偿还本金和利息

C.贴现方式发行，到期按债券面值偿还本金

D.溢价方式发行，到期按债券面值偿还本金

答案：C

解析：零息债券以低于面值的价格发行，到期日支付的面值和发行时价格的差额即为投资者的收益。

基金法律法规职业道德

与业务规范

1.以下不属于基金销售适用性管理制度范畴的是（ ）。

A.对基金管理人进行审慎调查

B.对基金投资人风险承受能力进行调查

C.对基金投资人和基金公司进行合理匹配

D.对基金产品的风险等级进行设置

答案：C

解析：应该是对基金产品和基金投资人进行匹配的方法。

2.下列选项中，不属于基金公司内部控制制度的原则是（ ）。

A.健全性原则

B.有效性原则

C.成本效益原则

D.适用性原则

答案：D

解析：内部控制的五原则为：健全性、有效性、独立性、相互制约、成本效益。

3.关于基金宣传推介材料审批报备流程，以下说法正确的是（ ）。

A.基金销售机构向监管部门报送的宣传材料内容主要为基金宣传推介材料的用途说明

B.基金销售机构应当在分发或公布基金宣传推介材料之日起5个工作日内向当地证监局报备

C.基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员无需对基金宣传推介材料的合规性进行复核并出具复核意见

D.基金代销机构在报送基金推介材料至当地证监局时，只需要提供书面报告

答案：B

解析：基金宣传推介材料报送内容包括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料、基金管理公司督察长出具的合规意见书、基金托管银行出具的基金业绩复核函或基金定期报告中相关内容的复印件，以及有关获奖证明的复印件。基金管理公司或基金代销机构负责基金营销业务的高级管理人员也应当对基金宣传推介材料的合规性进行复核并出具复核意见。

4.关于风险管理的描述，以下正确的是（ ）。I.员工的风险信息交流意识是风险管理的重要组成部分；II.风险应对的措施有回避、接受、共担或降低风险等；III.控制活动包括在公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效考核、资产安全管理、不相容职务分离等方法。

A.II、III

B.I、III

C.I、II

D.I、II、III

答案：D

解析：风险应对即基金管理人要对每一个重要的风险及其对应的回报进行评价和平衡，采取包括回避、接受、共担或降低这些风险等措施，风险应对是企业风险管理的整体重要组成部分。控制活动即控制活动包括在公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效考核、资产安全管理、不相容职务分离等方法。信息与沟通即员工的风险信息交流意识是风险管理的重要组成部分，应鼓励员工就其意识到的重要风险与公司管理层进行交流，管理层应当重视员工的意见。

5.基金从业人员甲的下列行为中，符合基金从业人员职业道德规范中守法合规要求的是（ ）。

A.甲在销售基金时，为了让客户更好的了解产品，向客户预测所推介基金的未来业绩

B.甲发现公司基金经理乙的妻子在炒股，但乙并没有向公司申报，甲向公司报告了此事

C.监管机构正在对从业人员乙的违法违规行为进行调查，要求甲提供一些其了解的情况，甲以保密为由未提供

D.甲对国家机关颁布的法律法规很重视并严格遵守，但认为其公司制定的规章制度既不是“法”，又不是“规”，遵不遵守无所谓

答案：B

解析："基金从业人员在熟悉法律法规等行为规范的基础上，要自觉遵守这些规范。具体而言，包括以下要求：(1)基金从业人员应当严格遵守法律法规等行为规范，当不同效力级别的规范对同一行为均有规定时，应选择遵守更为严格的规范。(2)基金从业人员应当自觉遵守《自律准则》规定的各类行为规范。(3)基金从业人员应当积极配合基金监管机构的监管。(4)负有监督职责的基金从业人员，要忠实履行自己的监督职责，及时发现并制止违法违规行为，防止违法违规行为造成更加严重的后果。(5)普通的基金从业人员，尽管不负有监督职责，但是也应当监督他人的行为是否符合法律法规的要求。一旦发现违法违规的行为，应当及时制止并向上级部门或者监管机构报告。"

6.关于货币基金与股票基金的表述，正确的是（ ）。

A.货币基金长期收益率较低，不适合长期投资，而股票基金更适合长期投资

B.股票基金属于场外交易，货币基金属于场内交易

C.货币基金进入门槛高，股票基金进入门槛低

D.货币基金可以投资股票和债券，股票基金只能投资股票

答案：A

解析：货币基金长期收益率较低，不适合长期投资，而股票基金更适合长期投资。

7.关于基金管理公司管理层应当承担的合规管理责任，以下说法正确的是（ ）。I.管理层应当熟悉相关法律、行政法规和中国证监会的监管要求；II.管理层应当将主要股东利益放在首位；III.管理层不得将其经营管理权让渡给股东；IV.董事长可以不同意督察长检查公司财务

A.II、III、IV

B.I、III

C.I、III、IV

D.I、II、III、IV

答案：B

解析：经理层人员应当熟悉相关法律、行政法规及中国证监会的监管要求，依法合规、勤勉、审慎地行使职权，促进基金财产的高效运作，为基金份额持有人谋求最大利益。经理层人员应当公平对待所有股东，不得接受任何股东及其实际控制人超越股东会、董事会的指示，不得偏向于任何一方股东。

8.以下不属于私募基金合格投资者的是（ ）。

A.所持有的金融资产为400万元的个人

B.收入不祥，但已投资了其所在公司管理的私募基金的个人

C.净资产为500万元的机构

D.最近三年年均收入60万元的个人

答案：C

解析："私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100 万元且符合下列相关标准的单位和个人：①净资产不低于1 000

万元的单位；②金融资产不低于300 万元或者最近3 年个人年均收入不低于50 万元的个人。上述金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产

品、信托计划、保险产品、期货权益等。"

9.关于基金管理人内部控制的实践，以下描述正确的是（ ）。

A.基金管理公司要求一切财务事务均由财务部负责人决定，稽核部门不得干预

B.基金管理公司积极举办员工风控培训，营造内控文化氛围

C.基金管理公司要求各部门以年初公司规模增长任务为出发点，在保证规模增长的前提下做好内部控制

D.基金管理公司督察长由分管市场和产品业务的副总经理兼职

答案：B

解析：基金管理人管理层应当牢固树立内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险防范意识，营造一个浓厚的内控文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。

10.根据基金销售适用性的要求，基金销售机构应当建立对基金投资人的调查制度，对基金投资人的（ ）进行评价。

A.资金来源情况

B.风险承受能力

C.资产配置情况

D.投资经验

答案：B

解析：根据基金销售适用性的要求，基金销售机构应当建立对基金投资人的调查制度，对基金投资人的风险承受能力进行评价。

私募股权投资基金基础知识

1.中国证券投资基金业协会鼓励基金管理人选择具备一定条件的中国律师事务所出具私募基金管理人登记法律意见书，相关条件的表述错误的是（ ）。

A.有二十名以上执业律师，其中五名以上曾从事过证券法律业务

B.有人民币一百万元以上的资产

C.内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉良好

D.最近两年未因违法执业行为受到行政处罚

答案：B

解析：相关条件为：1、内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉良好；2、有二十名以上执业律师, 其中五名以上曾从事过证券法律业务；3、已经办理有效的执业责任保险；4、最近两年未因违法执业行为受到行政处罚。

2.关于政府引导基金，下列表述错误的是（ ）。

A.直接参与企业投资和管理

B.一般对所投基金的投资范围有所限制

C.宗旨是发挥财政资金的杠杆放大效应，增加创业投资的资本供给

D.通过参股等形式参与到创业投资基金中

答案：A

解析：政府引导基金本身不直接从事股权投资业务。

3.可直接认定为私募股权投资基金合格投资者的是（ ）。

A该基金托管人的从业人员

B该基金销售机构的从业人员

C 通过基金从业资格考试的个人

D 该基金管理人的从业人员

答案：D

解析：投资于所管理的基金管理人及其从业人员。属于合规投资者之一。

4.关于排他投资条款与保密条款的关系。下列说法中正确的是（ ）。

A.保密条款优先于排他条款

B.排他条款与保密条款可以并行

C.排他条款优先于保密条款

D.保密条款比排他条款更难履行

答案：B

解析：没有优先的情况，和难履行的，而是并行的关系。因为从排他条款和保密的定义来看，如有优先必然有利于一方。因此是不公平的。

5.股权投资基金管理人利用部门分设、岗位分设、外包、托管等方式实现（ ）。

A.业务流程控制

B.内部牵制

C.专业化运营

D.授权流程管理

答案：A

解析：股权投资基金管理人利用部门分设、岗位分设、外包、托管等方式实现业务流程控制。

6.股权投资基金一般在投后管理期间，为被投资企业提供完善公司治理结构、规范财务管理系统和为企业提供管理咨询等增值服务的主体是（ ）。

A.管理人

B.托管人

C.监管与自律机构

D.出资人

答案：A

解析：提供增值服务的主体是基金管理人。

7.基金销售机构销售股权投资基金时，错误的做法包括（ ）。Ⅰ.告知投资者该基金管理人历史业绩良好，本只基金收益一定有保障Ⅱ.告知投资者该基金管理人承诺将对收益率不足年化10%的部分进行差额补足Ⅲ.要求投资者书面承诺符合合格投资者条件Ⅳ.仅向经确认的合格投资者销售基金

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

答案：D

解析：销售机构不得向投资者承诺收益，违规使用“有保障”等用语。

8.对于有限合伙型股权投资基金，不构成其解散清算事由的情形为（ ）。

A.基金被依法吊销营业执照

B.基金的某项投资失败，业绩不佳

C.基金的唯一普通合伙人退伙，基金未能在30天接纳新的普通合伙人

D.合伙期限届满，合伙人决定不再经营

答案：B

解析：合伙企业有下列情形之一的，应当解散：（一）合伙期限届满，合伙人决定不再经营；（二）合伙协议约定的解散事由出现；（三）全体合伙人决定解散；（四）合伙人已不具备法定人数满三十天；（五）合伙协议约定的合伙目的已经实现或者无法实现。

9.以下关于全国中小企业股份转让系统的交易机制和规则的描述中，错误的是（ ）。

A.分级结算原则

B.以机构投资者为主，合规的自然人也可以投资

C.投资者直接交易

D.设定股份交易最低限额

答案：C

解析：投资者不得直接进行交易，而是实行分级结算。

10.投资协议中，保护性条款通常会赋予股权投资基金作为投资人对一些特定重大事项的（ ）。

A人事任免权

B一票否决权

C 分类表决权

D 同等表决权

答案：B

解析：保护性条款赋予一票否决权。

家电维修，空调维修，智能锁维修全国报修号码分享：可以直接拔以下号码 全国各大城市均设网点。