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基金投资者 基金管理人 托管人(基金保管人与托管人的区别是什么)

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 私募基金行业中有一个有趣的现象,以电影做比喻,管理人就是电影中的主角,而托管人则是配角。那么基金保管人与托管人的区别是什么,有哪些?

  网友咨询:

  基金保管人与托管人的区别是什么,有哪些?

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  广东法制盛邦律师事务所宋长黎律师解答:

  基金保管人与托管人的区别:

  1、本质不同

  基金托管人与基金管理人签订托管协议,并按照协议规定履行职责,同时收取一定的报酬。在托管协议下,基金管理人负责运作和管理基金,同时支付给基金托管人一定的报酬。

  2、主体不同

  基金管理人通常是基金公司和证券公司,例如天弘基金、广发基金、泰康资产、东兴证券等。基金托管人则通常是商业银行,例如中国银行、工商银行、农业银行、交通银行等。

  3、职责不同

  基金托管人主要负责执行基金管理人的投资指令,并对基金管理人的投资运作进行监督管理。同时审核基金资产、保存基金会记账册和记录、出具基金业绩报告等。基金管理人则是负责基金资产的投资管理,提供基金理财服务,计算和公告基金资产和单位净值,并向基金持有人支付基金投资收益。

  广东法制盛邦律师事务所宋长黎律师普法:

  《证券投资基金法》第三条,基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务,依照本法在基金合同中约定。基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的约定,履行受托职责。通过公开募集方式设立的基金(以下简称公开募集基金)的基金份额持有人按其所持基金份额享受收益和承担风险,通过非公开募集方式设立的基金(以下简称非公开募集基金)的收益分配和风险承担由基金合同约定。

  广东法制盛邦律师事务所宋长黎律师解析:

  托管人在基金运作过程中的责任边界是相对明确的:从基金运行实务看,在基金“募、投、管、退”四个阶段中,基金募集阶段,托管人主要负责开立专门的基金托管账户;基金投资阶段,托管人主要负责按照基金合同的约定,履行流程形式审核和内容形式审核,使基金投向符合约定要求;基金运行管理阶段,托管人主要负责保存相关文件、做好信息披露、复核基金净值、对基金定期报告出具意见等;基金退出阶段,托管人一般是与管理人一道成立清算小组,并通过清算小组参与资产变现,出具清算报告,分配基金财产等。

宋长黎律师,中国人民大学法律硕士,专职律师、佛山仲裁委员会委员。具有超过20年法律服务及15年银行总部法律服务经验,在法律顾问、公司治理及处理公司股权纠纷、金融法律纠纷、合同纠纷及婚姻家庭等方面有丰富的实践经验。

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