导读

私募基金管理人信息更新和私募基金产品信息披露是私募基金合规管理中十分重要的一个环节，今天我们就将信息更新的内容和基金产品披露的时间节点来做一个总结。

私募基金管理人都更新哪些内容？

私募基金管理人的内容更新包含了私募基金管理人信息年度更新，私募基金管理人财务信息年度更新和私募基金产品信息更新三大类信息更新。

私慕基金管理人信息年度更新的内容包括管理人基本资料年度变更、管理人重大事项和违规失信情况年度表、基金从业人员情况年度报表等三处。

私募基金管理人财务信息更新的内容是填报上一会计年度的财务信息并上传经会计师事务所审计的年度财务报告。

私慕基金产品信息更新需要分季度和年度进行更新，主要内容是备案基金的基本信息

私募基金产品（证券）信息披露

月度披露

单只私慕证券投资基金管理规模金额达到5000万元以上的，信息披露义务人应当持续在每月结束后5个工作日以内向投资者披露基金净值信息。

季度披露

信息披露义务人应当在每季度结束之日起10个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。

年度披露：

信息披露义务人应当在每年度结束之日起4个月以内向投资者披露以下信息：（一）报告期末基金净值和基金份额总额；

（二）基金的财务情况；

（三）基金投资运作情况和运用杠杆情况；

（四）投资者账户信息，包括实缴出资额、未缴出资额以及报告期末所持有基金份额总额等；

（五）投资收益分配和损失承担情况；

（六）基金管理人取得的管理费和业绩报酬，包括计提基准、计提方式和支付方式；

（七）基金合同约定的其他信息。

私募基金产品信息披露时间节点

这里我们主要总结私密基金占比最大的私募证券投资基金和私募股权投资基金的信息披露时间节点。

私募证券投资基金

私募证券投资基金产品应当报送季度报告和年度报告， 季度报告应在每季度结束之日起10个工作日以内完成，年度报告应在每年结束之日起4个月以内完成，每年4月30日前发布上一年度报告。

其中，单只私募证券投资基金管理规模金额达到5,000万元以上（含5,000万元）的，还应当持续在每月结束之日起5个工作日以内报送月度报告。

私募股权投资基金

私募股权投资基金产品对基金规模没有要求，都应当按要求报送半年度报告及年度报告。此外，中基协鼓励股权类私募基金管理人向投资者披露季度报告，但季度报告不做强制要求。

其中，私募股权投资基金的半年度报告时间节点是当年9月底之前，而年度报告提交时间节点是次年6月底之前。

PE法智提醒大家，一定要规定时间内履行产品季度、年度等信息报送和信息更新义务，如未履行相关义务可能被列入异常机构名单并进行公示，并且会对异常私募机构新的发行产品造成影响。

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